«1С: Аренда ФСБУ 25/2018»

Универсальное программное решение для автоматизации бухгалтерского учета в части объектов аренды (лизинга) с учетом требований ФСБУ 25/2018

Стоимость предоставляется по запросу

Расширение для интеграции в любые бухгалтерские учетные системы на базе «1С Предприятия 8» позволяющее автоматизировать учет объектов и операций у арендодателя полного жизненного цикла арендной (лизинговой) сделки с учетом требований ФСБУ 25/2018, от заключения новой сделки до всех вариантов ее завершения.

Методология учета

Детально проработанная методология учета в системе по ФСБУ 25/2018. Отражены все аспекты бухгалтерского и налогового учетов при применении ФСБУ 25/2018.
Методология учета получила одобрения от аудиторов, проверяющих наших Заказчиков.
Корректировка методологии учета под специфику Заказчика, помощь в согласовании с аудиторами.

Функционал решения

«1С: Аренда ФСБУ 25/2018»

Базовые расширения бухгалтерской учетной системы:

Объекты аренды (договоры аренды) и графики
Поступление и передача актива в аренду
Калькуляция графика ФСБУ 25
Пакетный формирователь графиков ФСБУ 25
Формирователь реализации услуг аренды в НУ
Формирователь начислений арендных платежей в БУ

Операции по плановому завершению сделки
Операции по возврату и выкупу имущества
Операции по изъятию и списанию имущества
Отражение прибыли/убытка от реструктуризации
Операции по смене стороны (цессии)
Учет резервов

Инструменты внедрения ФСБУ 25/2018:

Обработки первоначального расчета графиков ФСБУ 25/2018

Обработки первоначальной конвертации бухгалтерских остатков по ФСБУ 25/2018

Блок дополнительных отчетов для целей бухгалтерского и управленческого учетов

Преимущества

Нашего программного обеспечения

Прошедшая проверку у заказчиков и их аудиторов методология учета, подробная документация
Реальный успешный опыт внедрения в лизинговых компаниях (финансовая аренда). Функционал, вобравший в себя автоматизацию многих, как стандартных, так и нестандартных ситуаций в учете
Реализация модуля в виде отдельной подсистемы с очень малой модификацией типовой конфигурации 1С и/или учетной системы заказчика. Простота обновлений
Все параметры учета максимально вынесены в отдельные настройки системы

Автоматизация практически всех рутинных операций бухгалтерии, особенно значимая при большом портфеле арендных сделок
Формирование как бухгалтерских, так и управленческих отчетов по портфелю аренды. Возможность план-факт анализа плановых доходов и расходов от аренды, оценка маржинальности, учет дополнительных расходов, планирование финансового результата и показателей баланса
Готовый инструментарий по автоматическому формированию начальных учетных данных в системе
Дополнительный функционал по расширенному учету связанных с арендной сделкой договоров: кредитные договоры, страхование, обеспечение по сделке полученное и выданное, договоры купли-продажи имущества

ДОГОВОРЫ АРЕНДЫ

и передача имущества в аренду

Расширенная форма договора аренды (лизинга)
Ввод и хранение истории графиков по договору: графики платежей, начислений, расходов
Детальная информация по предметам аренды в договоре
Возможность учета графиков и имущества в разрезе приложений к договору
Отражение операций по передаче в аренду имущества, партионная передача. Аренда ОС и материалов
Формирование чистой инвестиции в аренду, учет первоначальных авансов от арендатора, учет справедливой (рыночной) стоимости имущества
Учет дополнительных расходов, связанных с передачей в аренду

ФОРМИРОВАНИЕ

инвестиционных графиков ФСБУ 25/2018

Встроенный калькулятор инвестиционного графика начислений ФСБУ 25/2018 по договору аренды.
Режимы расчета: расчет при подписании договора, при передаче в аренду, частичный и полный досрочный выкуп, реструктуризация с сохранением инвестиции в аренду или ставки доходности, цессия, расторжение, страховой случай.
Учет фактической передачи и поступивших авансов, учет инвестиционных и возмещаемых расходов.
Расчет ставки дисконтирования и детальный анализ составляющих расчета. Возможность выгрузки расчета арендатору для зеркального учета.
Пакетный формирователь расчетов инвестиционных графиков за период.

ЕЖЕМЕСЯЧНЫЕ

операции по договорам аренды

Автоматический формирователь первичных документов (акт и счет-фактура) и начислений в бухгалтерском и налоговом учетах за месяц.
Отражение операций по списанию чистой инвестиции в аренду, начислению процентного дохода, начислению возмещаемых расходов и НДС в бухгалтерском учете.
Отражение начислений выручки, НДС и расходов, зачета первоначального аванса в налоговом учете по графикам начислений.
Доначисление процентного дохода в бухгалтерском учете в конце месяца.
Пакетная печать и отправка первичных документов из системы.

ОПЕРАЦИИ

при завершении договора аренды

Отражение операции по возврату имущества из аренды с последующим плановым или досрочным выкупом
Продажа имущества третьим лицам
Отражение операций по расторжению договора аренды с последующим изъятием имущества и без него. Учет справедливой (рыночной) стоимости при изъятии
Отражение операций по списанию имущества в аренде: гибель имущества, страховой случай
Отражение операций при смене стороны-арендатора по договору, формирование графиков по старому и новому договору аренды, перенос активов и обязательств на новый договор аренды

ОТЧЕТЫ

в программном решении

Отчет для детальной проверки корректности плановых и фактических остатков учета на конец месяца
Отчет для детальной проверки корректности плановых и фактических оборотов учета за месяц
Ведение учета задолженности по графику платежей в бухгалтерском и по графику начислений в налоговом учетах. Отчет справка-расчет задолженности и классификация остатков инвестиции на долгосрочную и краткосрочную части
Справка-расчет налога на имущество по облагаемому налогом имуществу в аренде
Адаптированная под ФСБУ 25/2018 регламентированная отчетность: баланс, форма 2, расшифровки

УЧЕТ

резервов

Два способа определение резервов по договорам аренды в системе: загрузка из Excel при их расчете вне системы и реализованная одна из стандартных методик расчета резервов
Классификация контрагентов по категориям вероятности дефолта (Probability of default) и доли невозврата при дефолте (Loss given default)
Документы установки категорий по резервам, установки сумм резервов в абсолютном выражении, отражению проводок в бухгалтерском учете по признанию и погашению резервов
Отчеты для план-факт анализа резервов

ИНСТРУМЕНТЫ

для перехода на учет по ФСБУ 25/2018

Обработка первоначального пакетного расчета инвестиционных графиков ФСБУ 25/2018 на основании данных учета. Встроенный анализ потенциальных ошибок в первоначальном расчете графиков
Обработка пакетного формирования операций по конвертации остатков бухгалтерского и налогового учета в новые счета учета

НАСТРОЙКИ

системы

Практически все параметры учета вынесены в настройки значений по умолчанию
Настраиваемые структуры всех видов графиков в системе
Настраиваемый алгоритм калькуляции графиков ФСБУ 25/2018
Практически все счета учета, применяемые в методологии, можно поменять в настройках на желаемые счета для заказчика
Разные варианты отражения выручки и расходов в налоговом учете
Отдельные настройки для разных организаций холдинга

Регламент поддержки ПП модуль 1С ФСБУ 25_2018v2

Руководство по установке и эксплуатации

Функциональная спецификация 1С Аренда ФСБУ 25 2018